The impact of capital structure on the financial performance of Islamic banks in Iraq A study of a sample of banks listed on the Iraqi Stock Exchange for the period (2005-2017)
DOI:
https://doi.org/10.36322/jksc.v1i71.14860Keywords:
Capital structure, financial performance, Islamic banks in Iraq, impact studyAbstract
This study aimed to identify the nature of the relationship between the capital structure and the financial performance of the commercial banks
sampled in the study and listed on the Iraq Stock Exchange.
The problem of the study was embodied in the following questions:
- What are the methods followed by Islamic banks in formulating their capital structure?
- Is there a significant effect of capital structure on banking financial performance?
Three of the most important indicators expressing capital structure (independent variables) were used, represented by (total liabilities to equity, total liabilities to total assets, equity to total assets) and three indicators of banking financial performance (dependent variables), represented by (ratio Return on equity, rate of return on assets, net profit per share), and two Iraqi Islamic banks listed on the Iraq Stock Exchange were chosen as a sample for the study.
Downloads
References
اولا: المراجع العربية:
- الاغا, بسام محمد (2005) اثر الرافعة المالية وتكلفة التمويل على معدل العائد على الاستثمار , رسالة ماجستير غير منشورة في ادارة الاعمال, كلية التجارة بالجامعة المفتوحة.
- آل شبيب، دريد كامل ،" مبادئ الإدارة المالية "، دار المناهج للنشر والتوزيع، الاردن، 2009.
- اندراوس ، وليم عاطف "التمويل والإدارة المالية للمؤسسات "دار الفكر الجامعي ، مصر ، القاهرة ،2008
- بشناق، زاهر صبحي ،" تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية والتقليدية باستخدام المؤشرات المالية ( دراسة مقارنة للبنوك الوطنية العاملة في فلسطين)"، رسالة ماجستير، الجامعة الإسلامية – غزة، كلية التجارة، قسم المحاسبة والتمويل، فلسطين، 2011.
- البدران، عروبة رشيد علي ،" استراتيجية القدرة المميزة المصرفية وأثرها في الأداء المصرفي ( دراسة تطبيقية في مصرفي – الرافدين والرشيد)"، أطروحة دكتوراه، جامعة البصرة ، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم إدارة الاعمال، 2007.
- الجليحاوي، زينب جواد عبيد غالي ،" أثر الخدمات المصرفية غير المربحة على الأداء المصرفي دراسة تطبيقية في عينة من المصارف التجارية الحكومية في العراق ( الرافدين –الرشيد )"، رسالة ماجستير، جامعة كربلاء ، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم إدارة الأعمال، 2010.
- الحجازي, عبد علي احمد, مصادر التمويل, ط2, دبي, 2006 .
- الجميل, سرمد كوكب, ادارة المؤسسات المالية, دار ابن الاثير للطباعة والنشر, ط1, الموصل, 2012 .
- الحاج , طارق، 2002 ، مبادئ التمويل ، الطبعة الأولى ، دار صفاء للنشر التوزيع – عمان – الأردن .
- الحسناوي , سالم صلال راهي , اساسيات الادارة المالية , ط1 , الدار المنهجية للنشر والتوزيع , عمّان , 2016.
- حقي، بسام ،" دراسة أثر الهيكل التمويلي في الأداء المالي للمصارف الإسلامية المدرجة في سوق دمشق الأوراق المالية "، رسالة الماجستير، الجامعة الافتراضية السورية، 2016.
- الحمداني، محمد مجيد جواد ،" قياس اثر الصيرفة الالكترونية في مؤشرات الأداء المالي للمصارف (دراسة تطبيقية في عينة من المصارف الأردنية للمدة 2000- 2011)"، رسالة ماجستير، جامعة كربلاء ، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم العلوم المالية والمصرفية، 2013.
- الحمداني، ناصر والقضاة، علي، " أثر هيكل رأس المال على أداء المصارف الأردنية المدرجة في بورصة عمان للأوراق المالية – دراسة تحليلية "، مجلة المنارة، المجلد 19، العدد 4، 2013.
- حنفي, عبد الغفار, اساسيات التمويل في الادارة المالية, الدار الجامعية, جامعة الاسكندرية, مصر, 2004 .
- خلف، فليح حسن ،" البنوك الإسلامية"، جدارا للكتاب العالمي وعالم الكتب الحديثة، الطبعة الأولى، الأردن، 2006.
- الدفاعي، مصطفى سلام عبد الرضا ،" التقييم المحاسبي لإداء المصارف الاسلامية في ضوء المعايير المحاسبية الشرعية (إطار عملي مقترح) دراسة تطبيقية في عينة من المصارف الاسلامية العراقية للفترة (2011-2008)"، رسالة ماجستير، جامعة كربلاء، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم العلوم المالية والمصرفية، 2013.
- الزبيدي, حمزة محمد, الادارة المالية المتقدمة, الوراق للنشر, عمّان , الاردن, 2004 .
- زياد سليم رمضان ، 1996 ، اساسيات في الادارة المالية ، الطبعة الرابعة ، دار صفاء للنشر والتوزيع – الجامعة الأردنية .
- سلمان، زينب فاضل ،" أثر رأس المال الفكــري في الأداء المالي (دراسة تطبيقية في عينة من دوائر التمويل اللامركزي في محافظة كربلاء)"، رسالة ماجستير، جامعة الكربلاء، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم إدارة الاعمال، 2013.
- الصياح, عبد الستار ومصطفى, العامري, سعود جابر مشكور, الادارة المالية, ط3, دار وائل للنشر والتوزيع, عمّان, 2007 .
- الطعمة، محمد عدنان ،" استخدام المؤشرات المالية في تقويم أداء المصرف التجاري السوري"، رسالة الإجازة في إدارة الأعمال، جامعة الجزيرة، كلية إدارة الاعمال، قسم الإدارة، سوريا، 2014.
- الظوالم، نضال عبد الهادي عمران ،" تقييم جودة الخدمة المصرفية وأثرها في الأداء المالي المصرفي (دراسة تطبيقية في عينة من المصارف الأهلية العراقية)"، رسالة ماجستير جامعة القادسية ، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم إدارة الأعمال، 2005.
- العامري , محمد علي ابراهيم (2013) الادارة المالية الحديثة, الطبعة الاولى , دار وائل للنشر والتوزيع ,الاردن.
- العامري, محمد علي ابراهيم , الادارة المالية المتقدمة , إثراء للنشر والتوزيع , ط1 , عمّان , 2010.
- عبد الفتاح , بهيرة محمد سعيد , العلاقة بین هیكل رأس المال والربحیة في شركات التأمین العاملة في الأردن , رسالة ماجستير في قسم المحاسبة والتمويل , كلية الاعمال , جامعة الشرق الاوسط , الأردن , 2014 .
- عبد الوهاب, دادن , تحليل المقاربات النظرية حول امثلية الهيكل التمويلي – الاسهامات النظرية الاساسية , مجلة الباحث , الجزائر , العدد4 , 2006 .
- علوان، عبير عبد الأمير متعب ،" تقييم الأداء المالي باستخدام القيمة الاقتصادية المضافة وأثرها على عائد السهم - دراسة قياسية على عينة من المصارف الخاصة المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية للمدة 2005- 2016"، رسالة ماجستير، جامعة الكوفة، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم العلوم المالية والمصرفية، 2019.
- العلي, أسعد حميد, الادارة المالية – الاسس المالية العلمية والتطبيقية, ط1, دار وائل للنشر, 2010.
- علي، نور جابر محمد ،" الحوكمة المصرفية وانعكاسها على الأداء والمخاطرة - دراسة تحليلية في عينة من المصارف التجارية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية للمدة (2005-2015)"، رسالة ماجستير، جامعة الكوفة، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم العلوم المالية والمصرفية، 2017.
- محمد, منير شاكر واسماعيل, ونور, عبد الناصر, التحليل المالي – مدخل صناعة القرارات, ط3, دار وائل للنشر, الاردن, 2008 .
- مردان، زيد عائد ،" القيمة العادلة وتأثير استعمالها في جودة التقارير المالية وتحسين مؤشرات الأداء المالي ( بالتطبيق على عينة من المصارف العراقية المساهمة)"، رسالة ماجستير، جامعة الكوفة، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم المحاسبة، 2012.
- المرسومي، مروج طاهر هذال ،" أثر مخاطرة السيولة المصرفية و كفاية رأس المال في أداء المصـارف التجاريـة العراقيـة للمــدة 2005-2014 (دراسة تحليلية لعينة من المصارف التجارية العراقية) "، اطروحة دكتوراه، جامعة كربلاء، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم العلوم المالية والمصرفية، 2017.
- الموسوي، سعدي أحمد حميد ،" ديناميكية هيكل رأس المال وفقاً لفلسفة نظرية الالتقاط وانعكاسها على الأداء المالي الاستراتيجي- دراسة تحليلية للمصارف التجارية المدرجة في سوق العراق للأوراق المالية)"، أطروحة دكتوراه ، الجامعة المستنصرية، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم إدارة الأعمال، 2013.
- النعيمي، زهراء أحمد محمد توفيق ،" تقييم الأداء المالي للمصارف الأهلية في العراق للفترة 1999-2001 "، رسالة ماجستير، جامعة الموصل، كلية الإدارة والاقتصاد، قسم العلوم المالية والمصرفية، 2005.
- النعيمي، عدنان تايه و الخرشة ، ياسين كاسب , 2007 " أساسيات الإدارة المالية "، دار المسيرة لنشر والتوزيع، عمان، الأردن .
- هندي, منير ابراهيم, الفكر الحديث في هيكل تمويل الشركات, ط1, الدار الجامعية, الاسكندرية, 2004 .
- هندي، منیر ابراهیم، الفكر الحدیث في هیكل تمویل الشركات، ط2 ،منشأة المعارف، الاسكندریة، 2005.
- الوائلي، أحمد عبد الله سلمان ،" اختيار مؤشرات ومعايير تقييم الأداء الاقتصادي – المالي (دراسة تطبيقية في شركة صناعات الأصباغ الحديثة / قطاع مختلط)"، رسالة ماجستير، جامعة بغداد، كلية الإدارة والاقتصاد، 2003.
- ويستون , فرد وبرجهام , يوجين , التمويل الاداري , ج2 ,(تعريب : عبد الفتاح السيد سعيد النعماني وعبد الرحمن دعاله بيله) , دار المريخ للنشر والتوزيع , الرياض , 2009 .
ثانيا : المصادر الاجنبية
- Adair, Troy A., Corporate Finance Demystified, McGraw-Hill, USA, 2006.
- .Brigham, Eugene F. & Houston, Joel F., Fundamentals of Financial Management, 12th ed, South-Western, 2009.
- Gitman , Lawrence J.,(Principles of Management Finance) 9th ed., N.Y. : Addison Wesley Publishing Co., 2000 .
- 42- Khrawish H. Ali & Ali K (2010) "The Determinants of the Capital Structure: Evidence from Jordanian Industrial Companies" * JKAU: Econ. & Adm., Vol. 24 No. 1, pp: 173-196.
- Weston, Fred j . & Eugene F . Brigham , Managerial Finance Ed , 1981 .
- Brigham, Eugene F. & Ehrhardt, Michael C., Financial Management : Theory & Practice, 10th ed. Thomson Learning , Inc, 2002 .
- Ebrati, M. R., Emadi, F., Balasang, R. S. and Safari "The impact of capital structure on firm performance: Evidence from Tehran stock exchange". Australian Journal of Basic and Applied Sciences,2013, 7(4): 1-8, 2013.
- Weston, J. Fred & Besley, Scott & Brigham ,Eugene F., Essentials of Managerial Finance ,11th ed., Orland the Dryden Press Co. 1996.
- Degryse & Hans G & Peter K & Peter (2012) "The impact of firm and industry characteristics on small firms' capital structure " Journal: Small Business Economics Vol: 38 Issue: 4 Pages: 431- 447 Provider.
- Kassim A & Zuaini I (2012) " Board Process, Capital Structure Decisions and Company Performance" Journal: Management Science and Engineering ,: Vol. 6Issue: 1 Pages: 81-87.
- Modigliani, Franco & Merton H. Miller,(The Cost of Capital, Corporation Finance, and the Theory of Investment ), The Amirican Economic Review , Vol . 48 No. 3, 1958 .
- Maness, Terrys.,(Introduction to Corporate Finance) N.Y. ,McGraw- Hill,Inc.,1988 .
- Gitman, Lawrence J, Principles of Managerial Finance, 12th ed, Prentice Hall, 2009 .
- Downes, John & Elliot G., Jordan, Finance Investment Handbook, Published, Barron Educational Series , 6th ed, Canada, 2003.
- McGuigan, James R. & Kretlow, William J. & Moyer, R. Charles, Contemporary Corporate Finance, 11th ed, South-Western, 2009.
First: Arabic References:
- Agha, Bassam Mohamed (2005) The Effect of Leverage and Financing Cost on the Return on Investment, Unpublished Master Thesis in Business Administration, Faculty of Commerce, Open University.
- Al-Shabib, Duraid Kamel, "Principles of Financial Management", Dar Al-Manhaj for Publishing and Distribution, Jordan, 2009.
- Andraos, William Atef "Finance and Financial Management of Institutions", Dar Al-Fikr University, Egypt, Cairo, 2008
- Bushnaq, Zaher Sobhi, "Evaluation of the Financial Performance of Islamic and Conventional Banks Using Financial Indicators (A Comparative Study of National Banks Operating in Palestine)", Master Thesis, Islamic University – Gaza, Faculty of Commerce, Department of Accounting and Finance, Palestine, 2011.
- Al-Badran, Orouba Rashid Ali, "The Strategy of Distinguished Banking Capability and its Impact on Banking Performance (An Applied Study in My Bank - Al-Rafidain and Al-Rasheed)", PhD thesis, University of Basra, College of Administration and Economics, Department of Business Administration, 2007.
- Al-Jalihawi, Zainab Jawad Obaid Ghali, "The Impact of Unprofitable Banking Services on Banking Performance: An Applied Study in a Sample of Government Commercial Banks in Iraq (Al-Rafidain - Al-Rasheed)", Master Thesis, University of Karbala, College of Administration and Economics, Department of Business Administration, 2010.
- Al-Hijazi, Abd Ali Ahmed, Sources of Financing, 2nd Edition, Dubai, 2006.
- Al-Jameel, Sarmad Kawkab, Financial Institutions Management, Dar Ibn Al-Atheer for Printing and Publishing, 1st Edition, Mosul, 2012.
- Al-Hajj, Tariq, 2002, Principles of Finance, First Edition, Dar Safaa Publishing and Distribution, Amman, Jordan.
- Al-Hasnawi, Salem Salal Rahi, Fundamentals of Financial Management, 1st Edition, Al-Mandariyya House for Publishing and Distribution, Amman, 2016.
- Haqqi, Bassam, "Study of the Impact of the Financing Structure on the Financial Performance of Islamic Banks Listed on the Damascus Stock Exchange", Master's Thesis, Syrian Virtual University, 2016.
- Al-Hamdani, Muhammad Majeed Jawad, "Measuring the Impact of Electronic Banking on the Financial Performance Indicators of Banks (An Applied Study in a Sample of Jordanian Banks for the Period 2000-2011)", Master Thesis, University of Karbala, College of Administration and Economics, Department of Financial and Banking Sciences, 2013.
- Al-Hamdani, Nasser and Al-Qudah, Ali, "The Impact of Capital Structure on the Performance of Jordanian Banks Listed on the Amman Stock Exchange – An Analytical Study", Al-Manara Magazine, Vol. 19, No. 4, 2013.
- Hanafi, Abdel Ghaffar, Fundamentals of Finance in Financial Management, University House, Alexandria University, Egypt, 2004 .
- Khalaf, Falih Hassan, "Islamic Banks", A Wall of the World Book and the World of Modern Books, First Edition, Jordan, 2006.
- Al-Dafai, Mustafa Salam Abdul Redha, "Accounting Evaluation of the Performance of Islamic Banks in the Light of Sharia Accounting Standards (A Proposed Practical Framework), An Applied Study in a Sample of Iraqi Islamic Banks for the Period (2008-2011)", Master Thesis, University of Karbala, College of Administration and Economics, Department of Banking and Financial Sciences, 2013.
- Al-Zubaidi, Hamza Mohammed, Advanced Financial Management, Al-Warraq Publishing, Amman, Jordan, 2004 .
- Ziad Salim Ramadan, 1996, Fundamentals of Financial Management, Fourth Edition, Dar Safaa for Publishing and Distribution - University of Jordan.
- Salman, Zainab Fadel, "The Impact of Intellectual Capital on Financial Performance (An Applied Study in a Sample of Decentralized Finance Departments in Karbala Governorate)", Master Thesis, University of Karbala, College of Administration and Economics, Department of Business Administration, 2013.
- Al-Sayyah, Abdul Sattar and Mustafa, Al-Ameri, Saud Jaber Mashkour, Financial Management, 3rd Edition, Dar Wael for Publishing and Distribution, Amman, 2007.
- Al-Tohme, Mohammed Adnan, "The Use of Financial Indicators in Evaluating the Performance of the Commercial Bank of Syria", Bachelor of Business Administration Thesis, University of Gezira , Faculty of Business Administration, Department of Management, Syria, 2014.
- Al-Dhawalim, Nidal Abdul Hadi Omran, "Evaluating the Quality of Banking Service and its Impact on Banking Financial Performance (An Applied Study in a Sample of Iraqi National Banks)", Master Thesis, University of Al-Qadisiyah, College of Administration and Economics, Department of Business Administration, 2005.
- Al-Ameri, Mohammed Ali Ibrahim (2013) Modern Financial Management, First Edition, Dar Wael for Publishing and Distribution, Jordan.
- Al Ameri, Mohammed Ali Ibrahim, Advanced Financial Management, Ithra for Publishing and Distribution, 1st Edition, Amman, 2010.
- Abdel Fattah, Bahira Mohammed Saeed, The relationship between capital structure and profitability in insurance companies operating in Jordan, Master Thesis, Department of Accounting and Finance, Faculty of Business, Middle East University, Jordan, 2014.
- Abdelwahab, Daden, Analysis of Theoretical Approaches on the Optimization of the Financing Structure - Basic Theoretical Contributions, Researcher Magazine, Algeria, No. 4, 2006.
- Alwan, Abeer Abdul Amir Miteb, "Evaluating Financial Performance Using Economic Value Added and its Impact on Earnings per Share - An Econometric Study on a Sample of Private Banks Listed on the Iraq Stock Exchange for the Period 2005-2016", Master Thesis, University of Kufa, College of Administration and Economics, Department of Banking and Financial Sciences, 2019.
- Al-Ali, Asaad Hamid, Financial Management - Scientific and Applied Financial Foundations, 1st Edition, Wael Publishing House, 2010.
- Ali, Nour Jaber Mohammed, "Banking Governance and its Reflection on Performance and Risk - An Analytical Study in a Sample of Commercial Banks Listed on the Iraq Stock Exchange for the Period (2005-2015)", Master Thesis, University of Kufa, College of Administration and Economics, Department of Banking and Financial Sciences, 2017.
- Mohammed, Munir Shaker and Ismail, and Nour, Abdel Nasser, Financial Analysis - Introduction to Decision Making, 3rd Edition, Dar Wael Publishing, Jordan, 2008.
- Mardan, Zaid Return, "Fair Value and the Impact of its Use on the Quality of Financial Reporting and Improving Financial Performance Indicators (Applied to a Sample of Iraqi Contributing Banks)", Master Thesis, University of Kufa, College of Administration and Economics, Department of Accounting, 2012.
- Al-Marsoumi, Murooj Taher Hathal, "The Impact of Bank Liquidity Risk and Capital Adequacy on the Performance of Iraqi Commercial Banks for the Period 2005-2014 (An Analytical Study of a Sample of Iraqi Commercial Banks)", PhD thesis, University of Karbala, College of Administration and Economics, Department of Banking and Financial Sciences, 2017.
- Al-Musawi, Saadi Ahmed Hamid, "The Dynamics of the Capital Structure According to the Philosophy of Capture Theory and its Reflection on Strategic Financial Performance - An Analytical Study of Commercial Banks Listed on the Iraq Stock Exchange)", PhD thesis, Al-Mustansiriya University, College of Administration and Economics, Department of Business Administration, 2013.
- Al-Nuaimi, Zahraa Ahmed Muhammad Tawfiq, "Evaluation of the Financial Performance of Private Banks in Iraq for the Period 1999-2001", Master Thesis, University of Mosul, College of Administration and Economics, Department of Banking and Financial Sciences, 2005.
- Al-Nuaimi, Adnan Tayeh and Al-Kharsha, Yassin Kaseb, 2007 "Fundamentals of Financial Management", Dar Al-Masirah for Publishing and Distribution, Amman, Jordan .
- Hindi, Mounir Ibrahim, Modern Thought in the Structure of Corporate Finance, 1st Edition, University House, Alexandria, 2004.
- Hindi, Munir Ibrahim, Modern Thought in the Structure of Corporate Finance, 2nd Edition, Knowledge Foundation, Alexandria, 2005.
- Al-Waeli, Ahmed Abdullah Salman, "Selection of Indicators and Criteria for Evaluating Economic-Financial Performance (An Applied Study in Modern Paints Industries Company / Mixed Sector)", Master Thesis, University of Baghdad, College of Administration and Economics, 2003.
- Weston, Fard and Bergham, Eugene, Administrative Finance, Part2, (Arabization: Abdel Fattah Al-Sayed Saeed Al-Nomani and Abdul Rahman Daala Billa), Dar Al-Mars for Publishing and Distribution, Riyadh, 2009.
Second: Foreign Sources
- Adair, Troy A., Corporate Finance Demystified, McGraw-Hill, USA, 2006.
- . Brigham, Eugene F. & Houston, Joel F., Fundamentals of Financial Management, 12th ed, South-Western, 2009.
- Gitman , Lawrence J.,(Principles of Management Finance) 9th ed., N.Y. : Addison Wesley Publishing Co., 2000 .
- 42- Khrawish H. Ali & Ali K (2010) "The Determinants of the Capital Structure: Evidence from Jordanian Industrial Companies" * JKAU: Econ. & Adm., Vol. 24 No. 1, pp: 173-196. DOI: https://doi.org/10.4197/Eco.24-1.5
- Weston, Fred j . & Eugene F . Brigham , Managerial Finance Ed , 1981 .
- Brigham, Eugene F. & Ehrhardt, Michael C., Financial Management : Theory & Practice, 10th ed. Thomson Learning , Inc, 2002 .
- Ebrati, M. R., Emadi, F., Balasang, R. S. and Safari "The impact of capital structure on firm performance: Evidence from Tehran stock exchange". Australian Journal of Basic and Applied Sciences,2013, 7(4): 1-8, 2013.
- Weston, J. Fred & Besley, Scott & Brigham ,Eugene F., Essentials of Managerial Finance ,11th ed., Orland the Dryden Press Co. 1996.
- Degryse & Hans G & Peter K & Peter (2012) "The impact of firm and industry characteristics on small firms' capital structure " Journal: Small Business Economics Vol: 38 Issue: 4 Pages: 431- 447 Provider. DOI: https://doi.org/10.1007/s11187-010-9281-8
- Kassim A & Zuaini I (2012) " Board Process, Capital Structure Decisions and Company Performance" Journal: Management Science and Engineering ,: Vol. 6Issue: 1 Pages: 81-87.
- Modigliani, Franco & Merton H. Miller,(The Cost of Capital, Corporation Finance, and the Theory of Investment ), The Amirican Economic Review , Vol . 48 No. 3, 1958 .
- Maness, Terrys.,(Introduction to Corporate Finance) N.Y. ,McGraw- Hill,Inc.,1988 .
- Gitman, Lawrence J, Principles of Managerial Finance, 12th ed, Prentice Hall, 2009 .
- Downes, John & Elliot G., Jordan, Finance Investment Handbook, Published, Barron Educational Series , 6th ed, Canada, 2003.
- McGuigan, James R. & Kretlow, William J. & Moyer, R. Charles, Contemporary Corporate Finance, 11th ed, South-Western, 2009.
Downloads
Published
How to Cite
Issue
Section
License
Copyright (c) 2024 أ.م.د. سندس حميد البدري، الباحث علاء أكرم عبد الصاحب
This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.
Permit others to distribute and copy the manuscript, to create extracts, abstracts, and other revised versions, adaptations, or derivative works of or from the manuscript (such as a translation), to include in a collective work, to text or data mine the article, even for commercial purposes, as long as they credit the author(s), do not represent the author as endorsing their adaptation of the article, and do not modify the article in such a way as to damage the author''''s honor or reputation. Further details are found at Creative Commons Attribution 4.0 International (CC BY 4.0)
